Treasury adalah salah satu aktifitas finansial di perusahaan, baik perusahaan yang bergerak di bidang perbankan maupun perusahaan non-perbankan. Terdapat 3 (tiga) aktifitas utama di bidang ini yaitu pertama, Manajemen kas, kedua, Investasi, dan ketiga Transaksi pembayaran. Ketiga aktifitas treasury tersebut memiliki tujuan dan sasaran yang berbeda-beda. Namun, pada umumnya para praktisi non-treasury lebih mengenal aktivitas ini khusus terkait dengan optimalisasi penggunaan dana kas perusahaan dalam bentuk instrumen investasi jangka pendek, seperti saham, deposito, dan surat berharga lainnya.
Di dalam aktivitas treasury membutuhkan ketelitian, kepekaan, dan akurasi perhitungan. Seorang treasurer (istilah untuk pelaku treasury) harus menguasai ilmu manajemen treasury. Dalam prakteknya seorang treasurer tidak boleh hanya mengejar keuntungan semata, namun harus pula memperhatikan aspek-aspek penilaian risiko finansialnya dan prinsip kehati-hatian. Di sisi lain, unit atau divisi kerja di luar treasury, dapat bekerja sama dengan treasury dalam hal melakukan efisiensi penggunaan keuangan perusahaan agar posisi kas stabil dan dapat digunakan untuk meningkatkan profitabilitas dan ketahanan keuangan (financial resistance).
Sebagaimana kita ketahui bersama bahwa Treasury di perbankan Syariah adalah bagian pengelolaan dari Asets & Liabilities Committee dan juga merupakan kepanjangan tangan Manajemen Bank dalam mengimplementasikan kebijakan-kebijakan pengelolaan Asets & Liabilities bank, sehingga pengelolaan aset dan liabilities menjamin pemenuhan kebutuhan bank. Aktivitas Treasury Syariah dalam dunia perbankan salah satunya adalah Transaksi pasar uang dalam rangka likuiditas, valuta asing, dan surat berharga. Aktivitas ini dilakukan baik untuk kepentingan bank maupun untuk memenuhi kebutuhan nasabah.
