Fraud atau kecurangan merupakan ancaman serius bagi reputasi, integritas, dan stabilitas keuangan bank. Pelatihan ini membekali peserta dengan pemahaman mendalam mengenai pengendalian internal, pencegahan fraud proaktif, teknik identifikasi, dan investigasi kecurangan sesuai standar perbankan dan regulasi.
Tujuan
- Memberikan pemahaman mendalam tentang konsep dan prinsip pengendalian internal yang efektif dalam pencegahan fraud di perbankan.
- Meningkatkan kemampuan peserta dalam mengidentifikasi, menganalisis, dan menangani potensi risiko fraud melalui teknik audit dan investigasi.
- Membekali peserta dengan metode pencegahan fraud yang proaktif dan berbasis teknologi, termasuk data analytics dan audit forensik.
- Memperkuat peran fungsi pengawasan internal dalam membangun budaya anti-fraud dan memastikan kepatuhan terhadap kebijakan serta regulasi.
- Mengembangkan keterampilan dalam menyusun rekomendasi pengendalian yang tepat sasaran untuk meminimalisir risiko fraud dan meningkatkan efektivitas tata kelola.
Materi Pokok
-
Pengantar Fraud dan Dampaknya di Lembaga Perbankan
- Definisi fraud dan karakteristiknya dalam konteks perbankan
- Jenis-jenis fraud internal dan eksternal yang umum terjadi
- Dampak fraud terhadap keuangan, reputasi, dan kepatuhan bank
-
Kerangka Pengendalian Internal dan Pencegahan Fraud
- Prinsip dan elemen pengendalian internal menurut COSO Framework
- Peran pengendalian internal dalam mencegah dan mendeteksi fraud
- Integrasi pengendalian internal dalam proses bisnis perbankan
-
Identifikasi Risiko Fraud dan Teknik Deteksi
- Metodologi identifikasi risiko fraud dalam operasional bank
- Penggunaan data analytics untuk deteksi anomali dan pola fraud
- Teknik audit forensik dan investigasi awal kasus kecurangan
-
Penguatan Budaya Anti-Fraud dan Peran Fungsi Pengawasan
- Membangun budaya organisasi yang anti-fraud dan etika kerja tinggi
- Peran audit internal, compliance, dan manajemen risiko dalam pengawasan fraud
- Strategi komunikasi dan pelaporan kecurangan secara efektif
-
Investigasi Fraud dan Penanganan Kasus
- Prosedur investigasi fraud yang sistematis dan berbasis bukti
- Teknik wawancara, pengumpulan, dan analisis bukti digital
- Kolaborasi dengan pihak hukum dan regulator dalam penanganan fraud
-
Penerapan Teknologi untuk Pengendalian Fraud
- Pemanfaatan teknologi informasi dalam penguatan pengendalian internal
- Sistem monitoring transaksi dan alert fraud berbasis real-time
- Peran artificial intelligence dan machine learning dalam pencegahan fraud
-
Studi Kasus dan Simulasi Pengendalian Fraud di Perbankan
- Analisis kasus fraud aktual di lembaga perbankan
- Diskusi dan praktek penyusunan rencana pengendalian fraud
- Penyusunan rekomendasi strategis untuk penguatan sistem pengendalian
