Pencatatan Transaksi Harian dan Pengelolaan Akuntansi Bank
Pencatatan Transaksi Harian dan Pengelolaan Akuntansi Bank
Deskripsi
Pelatihan ini dirancang untuk membekali staf akuntansi bank dengan pemahaman mendalam mengenai pencatatan transaksi harian, pengelolaan buku besar, serta pengendalian internal terkait aktivitas keuangan bank. Fokus utama pelatihan adalah memastikan setiap transaksi keuangan dicatat secara akurat, lengkap, dan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku, regulasi OJK, dan standar akuntansi perbankan. Peserta akan mempelajari alur transaksi, mekanisme jurnal, rekonsiliasi harian, dan pengelolaan dokumen pendukung secara sistematis. Selain itu, pelatihan ini menekankan integrasi pencatatan harian dengan laporan keuangan bulanan, pengendalian risiko kesalahan pencatatan, serta penggunaan sistem informasi akuntansi untuk efisiensi dan akurasi. Peserta akan mampu menyusun laporan transaksi harian yang akurat, melakukan rekonsiliasi antar rekening dan cabang, serta mendeteksi kesalahan atau transaksi mencurigakan sebelum menimbulkan dampak ke laporan keuangan. Dengan pendekatan yang komprehensif, pelatihan ini bertujuan meningkatkan akurasi, kepatuhan, dan profesionalisme divisi akuntansi bank.
Tujuan
Memahami prinsip pencatatan transaksi harian sesuai standar akuntansi bank Menguasai alur pencatatan transaksi untuk berbagai jenis produk dan layanan bank Mampu melakukan jurnal, posting ke buku besar, dan rekonsiliasi harian secara akurat Mengidentifikasi kesalahan pencatatan dan transaksi mencurigakan Mengintegrasikan pencatatan harian dengan laporan keuangan dan pengendalian internal Meningkatkan efisiensi penggunaan sistem akuntansi dan digital banking tools Memastikan kepatuhan terhadap regulasi OJK dan tata kelola akuntansi bank
Materi
A. Konsep dan Prinsip Pencatatan Transaksi Bank Standar akuntansi perbankan (SAK, PSAK, dan IFRS terkait bank) Peran pencatatan harian dalam pengelolaan laporan keuangan Hubungan transaksi harian dengan pengendalian internal B. Jenis Transaksi Harian di Bank Transaksi simpanan: giro, tabungan, deposito Transaksi pembiayaan: kredit konsumtif dan korporasi Transaksi treasury: valas, obligasi, dan derivatif Transaksi biaya, pendapatan, dan provisi C. Mekanisme Jurnal dan Buku Besar Pembuatan jurnal harian dan posting ke buku besar Penentuan akun yang sesuai dan klasifikasi transaksi Proses double-entry dan pengecekan saldo D. Rekonsiliasi dan Kontrol Harian Rekonsiliasi antar rekening, cabang, dan sistem core banking Deteksi kesalahan posting dan transaksi ganda Identifikasi transaksi mencurigakan dan pelaporan internal E. Integrasi dengan Laporan Keuangan Penyesuaian akhir bulan untuk laporan keuangan Hubungan pencatatan harian dengan neraca, laba rugi, dan laporan operasional Penyusunan laporan interim dan ad-hoc F. Penggunaan Sistem Informasi Akuntansi Bank Fitur dan modul pencatatan transaksi harian Pemanfaatan automation untuk efisiensi pencatatan Monitoring dan audit trail elektronik G. Kepatuhan dan Pengendalian Internal Regulasi OJK terkait pencatatan transaksi dan pelaporan bank Audit internal dan review harian transaksi Mitigasi risiko kesalahan dan fraud H. Studi Kasus dan Best Practice Analisis kesalahan pencatatan dan dampaknya pada laporan keuangan Praktik terbaik rekonsiliasi dan monitoring transaksi harian Strategi peningkatan akurasi dan efisiensi pencatatan
Metode
Pre-test Presentation Discussion Case study Post-test
Fasilitas
Training Kit (Tas, Hand out, Flashdisk, Block note, Pulpen dll) Certificate Souvenir 2x Coffee Break, 1x Lunch PRICE (Running dengan kuota minimal 5 peserta)