Audit Internal atas Pengendalian Internal dan Kepatuhan Bank
Audit Internal atas Pengendalian Internal dan Kepatuhan Bank
Deskripsi
Pelatihan ini membekali auditor internal dengan kemampuan menilai kecukupan dan efektivitas pengendalian internal serta tingkat kepatuhan bank terhadap kebijakan internal dan regulasi. Peserta akan memahami bagaimana kelemahan kontrol dan ketidakpatuhan berdampak pada risiko operasional, hukum, dan reputasi. Pendekatan audit difokuskan pada evaluasi desain dan implementasi pengendalian, analisis akar masalah, serta penyusunan rekomendasi perbaikan yang berkelanjutan dan aplikatif.
Tujuan
Memahami kerangka pengendalian internal bank Menguasai audit kepatuhan berbasis risiko Mengidentifikasi kelemahan kontrol utama Menilai dampak risiko ketidakpatuhan Menyusun rekomendasi perbaikan efektif Memperkuat budaya kepatuhan bank
Materi
- Kerangka Pengendalian Internal Bank
Tujuan dan fungsi pengendalian Tanggung jawab manajemen Peran audit internal Hubungan kontrol dan risiko
- Audit Kepatuhan Perbankan
Kepatuhan kebijakan internal Kepatuhan regulasi eksternal Risiko ketidakpatuhan Dampak hukum dan reputasi
- Evaluasi Desain Pengendalian
Identifikasi kontrol kunci Penilaian kecukupan desain Kesesuaian dengan risiko Potensi control gap
- Pengujian Implementasi Kontrol
Walkthrough proses Pengujian efektivitas kontrol Identifikasi control override Konsistensi penerapan
- Analisis Akar Masalah
Penyebab sistemik temuan Kelemahan proses dan SDM Faktor budaya dan perilaku Dampak jangka panjang
- Penyusunan Rekomendasi Audit
Rekomendasi aplikatif Penentuan prioritas perbaikan Keselarasan dengan risk appetite Penguatan kontrol internal
- Tindak Lanjut Temuan Audit
Monitoring action plan Evaluasi efektivitas perbaikan Eskalasi temuan berulang Pelaporan kepada manajemen
- Peningkatan Sistem Pengendalian
Pembelajaran dari hasil audit Perbaikan kebijakan dan SOP Penguatan budaya kepatuhan Continuous improvement
Metode
Pre-test Presentation Discussion Case study Post-test
Fasilitas
Training Kit (Tas, Hand out, Flashdisk, Block note, Pulpen dll) Certificate Souvenir 2x Coffee Break, 1x Lunch PRICE (Running dengan kuota minimal 5 peserta)