Financial Statement Analysis and Fraud Investigation: Mitigasi Risiko Penyalahgunaan Laporan Keuangan
Financial Statement Analysis and Fraud Investigation: Mitigasi Risiko Penyalahgunaan Laporan Keuangan
Deskripsi
Pelatihan ini dirancang untuk membekali peserta dengan kemampuan analisis laporan keuangan secara komprehensif guna mendeteksi indikasi penyimpangan, manipulasi, dan kecurangan. Peserta juga akan mempelajari metode investigasi fraud, teknik pengumpulan bukti, dan strategi mitigasi risiko penyalahgunaan laporan keuangan. Dengan pemahaman ini, peserta dapat meningkatkan kemampuan pengawasan, pengendalian internal, serta pengambilan keputusan yang tepat dan berbasis data.
Tujuan
- Memahami konsep dan teknik analisis laporan keuangan untuk mendeteksi anomali.
- Mengidentifikasi red flags dan indikator fraud dalam laporan keuangan.
- Menguasai teknik dasar investigasi fraud dan pengumpulan bukti.
- Menyusun strategi mitigasi risiko penyalahgunaan laporan keuangan.
- Memperkuat peran pengawasan internal dan audit dalam pencegahan fraud.
Materi
- Dasar-Dasar Analisis Laporan Keuangan
- Konsep dasar laporan keuangan (neraca, laba rugi, arus kas, perubahan ekuitas)
- Analisis tren, rasio, dan perbandingan industri
- Mengidentifikasi anomali dan ketidakwajaran laporan
- Fraud dalam Laporan Keuangan
- Jenis-jenis fraud: manipulasi pendapatan, pengeluaran fiktif, off-balance sheet
- Red flags laporan keuangan: indikator awal kecurangan
- Studi kasus skandal laporan keuangan di dalam dan luar negeri
- Investigasi Fraud dan Teknik Forensik
- Metodologi investigasi fraud keuangan
- Teknik pengumpulan, pengolahan, dan dokumentasi bukti
- Interview investigatif dan analisis dokumen
- Prinsip kerahasiaan dan etika investigasi
- Mitigasi Risiko Penyalahgunaan Laporan Keuangan
- Penguatan internal control dan pengawasan keuangan
- Penerapan teknologi anti-fraud (data analytics, AI, forensic tools)
- Kolaborasi antar fungsi (audit, risk management, compliance)
- Penyusunan laporan hasil investigasi dan rekomendasi perbaikan
- Simulasi analisis laporan keuangan untuk mendeteksi fraud
Peserta
Divisi Internal Audit
Divisi Fraud Investigation
Divisi Credit Analysis
Divisi Risk Management
Divisi Finance
Divisi Compliance
Divisi Kredit
Metode
• Pre Test
• Presentasi Materi
• Diskusi
• Studi Kasus
• Post Test
Fasilitas
• Training Amenities
• Peralatan Pelatihan (Tas, Hand Out, Flashdisk, Block Note, Pulpen, Watermark)
• Sertifikat
• Souvenir
• 2x Coffee Break, 1x Lunch