Cross-Border Banking: Tantangan Audit pada Operasi Global dan Digital

Cross-Border Banking: Tantangan Audit pada Operasi Global dan Digital

Cross-Border Banking: Tantangan Audit pada Operasi Global dan Digital

04 - 06 May 2026 jakarta hotel asyana kemayoran

Deskripsi

Perkembangan industri perbankan global yang semakin terintegrasi, didorong oleh digitalisasi dan kemajuan teknologi finansial, telah menciptakan kompleksitas baru dalam aktivitas lintas negara (cross-border banking). Bank tidak lagi hanya beroperasi dalam batas yurisdiksi domestik, melainkan terhubung dengan berbagai sistem keuangan internasional, mitra fintech, serta infrastruktur berbasis cloud yang tersebar secara global. Kondisi ini menghadirkan tantangan signifikan bagi fungsi audit internal, khususnya dalam memastikan kepatuhan terhadap berbagai regulasi lintas yurisdiksi, mengelola risiko operasional global, serta mengidentifikasi potensi celah dalam pengendalian internal yang dapat dimanfaatkan untuk aktivitas ilegal seperti pencucian uang dan fraud digital.

Di sisi lain, transformasi digital yang masif—termasuk penerapan open banking, penggunaan API, serta integrasi dengan ekosistem keuangan global—menuntut auditor untuk memiliki pemahaman yang lebih mendalam terkait risiko teknologi dan tata kelola data internasional. Auditor tidak hanya dituntut untuk memahami standar audit konvensional, tetapi juga harus mampu mengevaluasi model bisnis digital yang dinamis, memahami perbedaan regulasi antar negara, serta mengaudit sistem berbasis teknologi yang kompleks dan terdistribusi. Pelatihan ini dirancang untuk membekali auditor internal perbankan dengan kompetensi strategis dan teknis dalam menghadapi tantangan audit pada operasi global dan digital, sehingga mampu memberikan assurance dan advisory yang bernilai tambah bagi organisasi.

Tujuan

Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan dapat:

  1. Memahami karakteristik dan kompleksitas operasional cross-border banking
  2. Mengidentifikasi risiko utama dalam aktivitas perbankan lintas negara, termasuk risiko kepatuhan, operasional, dan teknologi 
  3. Memahami perbedaan regulasi dan standar internasional yang relevan 
  4. Melakukan audit terhadap proses dan sistem digital yang mendukung transaksi lintas negara 
  5. Mengembangkan pendekatan audit berbasis risiko (risk-based auditing) dalam konteks global 
  6. Memberikan rekomendasi audit yang efektif untuk meningkatkan pengendalian internal dan kepatuhan 

Materi

Hari 1: Fundamental Cross-Border Banking & Regulatory Landscape

1. Pengantar Cross-Border Banking

  • Definisi dan ruang lingkup cross-border banking 
  • Model bisnis perbankan global (branch, subsidiary, correspondent banking) 
  • Tren global: digital banking, fintech collaboration, dan embedded finance 

2. Risiko Utama dalam Operasi Lintas Negara

  • Risiko kepatuhan lintas yurisdiksi 
  • Risiko operasional dan perbedaan sistem hukum 
  • Risiko nilai tukar dan likuiditas global 
  • Risiko fraud dan financial crime dalam transaksi internasional 

3. Kerangka Regulasi dan Standar Internasional

  • Prinsip Basel (Basel III/IV) dalam konteks global 
  • Regulasi Anti-Money Laundering (AML) & Counter-Terrorism Financing (CFT) 
  • Perbandingan regulasi antar yurisdiksi (regional vs global) 
  • Peran otoritas seperti bank sentral dan regulator internasional 

4. Audit Kepatuhan Cross-Border

  • Pendekatan audit berbasis risiko untuk aktivitas global 
  • Teknik identifikasi gap compliance antar negara 
  • Studi kasus pelanggaran kepatuhan lintas negara 

Hari 2: Audit Digital & Strategi Penguatan Fungsi Audit

5. Digitalisasi dalam Cross-Border Banking

  • Open banking dan penggunaan API 
  • Infrastruktur cloud dan sistem pembayaran global 
  • Integrasi dengan fintech dan pihak ketiga 

6. Risiko Teknologi dan Data Global

  • Risiko keamanan siber dalam transaksi lintas negara 
  • Data privacy dan data residency (perbedaan aturan antar negara) 
  • Tantangan audit pada sistem berbasis cloud dan distributed systems 

7. Teknik Audit untuk Operasi Global Digital

  • Continuous auditing dan penggunaan data analytics 
  • Audit berbasis teknologi (IT audit tools) 
  • Pengujian kontrol pada sistem digital dan API 

8. Third-Party & Outsourcing Risk

  • Audit terhadap mitra internasional dan vendor global 
  • Risiko outsourcing dan shared services 
  • Evaluasi kontrak dan SLA dalam konteks lintas negara 

9. Penyusunan Temuan dan Rekomendasi Audit Global

  • Penyusunan laporan audit yang efektif untuk manajemen global 
  • Komunikasi lintas budaya dan lintas fungsi 
  • Best practices dalam memberikan rekomendasi strategis 

Peserta

Divisi Internal Audit

Divisi IT Audit

Divisi Risk Management

Divisi Compliance

Divisi International Banking

Divisi Corporate Banking

Divisi Treasury

Metode

• Pre Test 
• Presentasi Materi 
• Diskusi 
• Studi Kasus 
• Post Test

Fasilitas

• Training Amenities 
• Peralatan Pelatihan (Tas, Hand Out, Flashdisk, Block Note, Pulpen, Watermark) 
• Sertifikat 
• Souvenir 
• 2x Coffee Break, 1x Lunch

Kembali ke Layanan