Audit Kepatuhan Internal: Teknik, Metodologi, dan Best Practices
Audit Kepatuhan Internal: Teknik, Metodologi, dan Best Practices
Deskripsi
Pelatihan ini dirancang untuk memberikan pemahaman mendalam mengenai pelaksanaan audit kepatuhan internal di industri perbankan, mulai dari teknik dasar hingga praktik terbaik (best practices) dalam penerapannya. Dalam lingkungan regulasi yang ketat dan terus berkembang, bank dituntut untuk memiliki sistem audit kepatuhan yang andal guna memastikan seluruh aktivitas operasional berjalan sesuai dengan peraturan eksternal (OJK, BI, PPATK) maupun kebijakan internal. Audit kepatuhan bukan hanya kegiatan pemeriksaan administratif, melainkan instrumen strategis untuk mendeteksi potensi pelanggaran, meningkatkan pengendalian internal, dan memperkuat budaya kepatuhan. Melalui pelatihan ini, peserta akan dibekali dengan pendekatan sistematis dalam merencanakan, melaksanakan, dan menindaklanjuti audit kepatuhan yang berorientasi pada risiko serta bernilai tambah bagi organisasi. Selama dua hari pelatihan, peserta akan mempelajari prinsip dan metodologi audit kepatuhan, mulai dari perencanaan berbasis risiko, pelaksanaan audit lapangan, hingga pelaporan dan rekomendasi. Hari pertama difokuskan pada pengantar audit kepatuhan, pemetaan risiko, serta teknik penyusunan program audit yang efektif. Hari kedua membahas lebih teknis mengenai pelaksanaan audit, metode pengumpulan bukti, analisis temuan, serta penyusunan laporan audit yang komunikatif dan dapat ditindaklanjuti oleh manajemen. Peserta juga akan belajar mengenai integrasi fungsi audit dengan sistem pengendalian internal, serta penggunaan teknologi dalam proses audit kepatuhan. Studi kasus nyata dari dunia perbankan akan digunakan untuk memperkuat pemahaman praktis peserta, sekaligus mendorong terciptanya pendekatan audit yang lebih proaktif, adaptif, dan kontributif terhadap tata kelola bank secara menyeluruh.
Tujuan
Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu: Memahami konsep dasar dan peran strategis audit kepatuhan internal dalam industri perbankan. Menyusun program audit kepatuhan berdasarkan pendekatan berbasis risiko. Mengimplementasikan teknik audit yang sistematis, objektif, dan sesuai dengan standar profesional. Menganalisis temuan audit secara kritis dan menyusun rekomendasi yang aplikatif. Mengintegrasikan hasil audit dalam perbaikan sistem pengendalian internal dan manajemen risiko. Menggunakan tools dan teknologi pendukung dalam proses audit kepatuhan. Meningkatkan koordinasi lintas fungsi dalam menindaklanjuti hasil audit dan penguatan budaya kepatuhan.
Materi
Hari Pertama – Perencanaan dan Teknik Audit Kepatuhan Pengantar Audit Kepatuhan di Industri Perbankan Definisi dan ruang lingkup audit kepatuhan Perbedaan audit operasional, keuangan, dan kepatuhan Peran strategis auditor kepatuhan dalam tata kelola bank Kerangka Regulasi dan Standar Audit Kepatuhan Regulasi OJK, BI, dan PPATK yang terkait dengan audit kepatuhan Prinsip dan standar profesional audit internal (IPPF, COSO) Kode etik auditor dan prinsip independensi Perencanaan Audit Kepatuhan Berbasis Risiko Identifikasi dan penilaian risiko kepatuhan Penyusunan risk-based audit plan (RBAP) Penentuan prioritas dan cakupan audit Teknik Penyusunan Program dan Instrumen Audit Penyusunan checklist dan kuesioner audit Penentuan metode pengumpulan data Rencana kerja audit dan manajemen waktu Hari Kedua – Pelaksanaan Audit, Pelaporan, dan Tindak Lanjut Pelaksanaan Audit dan Pengumpulan Bukti Teknik observasi, wawancara, dan telaah dokumen Validasi data dan pengujian kepatuhan terhadap regulasi Penggunaan tools digital dalam audit kepatuhan Analisis Temuan Audit dan Penyusunan Rekomendasi Klasifikasi temuan dan pengukuran tingkat risiko Penyusunan root cause analysis Formulasi rekomendasi yang bernilai perbaikan Penyusunan Laporan Audit dan Strategi Komunikasi Struktur laporan audit yang efektif dan komunikatif Presentasi hasil audit kepada manajemen dan komite audit Strategi membangun penerimaan atas hasil audit Tindak Lanjut Audit dan Integrasi dengan Pengendalian Internal Pemantauan implementasi rekomendasi audit Pelaporan hasil tindak lanjut audit Kolaborasi dengan unit kerja dalam perbaikan berkelanjutan
Metode
Pre-test Presentasi Diskusi Studi Kasus Post-test
Fasilitas
Training Kit (Tas, Hand out, Flashdisk, Block note, Pulpen dll) Sertifikat Souvenir 2x Coffee Break, 1x Makan Siang