Pelatihan ini dirancang untuk membekali auditor internal perbankan dengan pemahaman komprehensif mengenai kewajiban kepatuhan terhadap Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) dan Common Reporting Standard (CRS) yang semakin menjadi fokus utama regulator dan otoritas pajak global. Dalam konteks meningkatnya pertukaran informasi keuangan lintas negara serta pengawasan ketat terhadap transparansi pajak, bank dituntut untuk memiliki sistem, proses, dan pengendalian internal yang memadai guna memastikan kepatuhan penuh terhadap FATCA dan CRS. Auditor internal berperan strategis dalam menilai kecukupan kebijakan, prosedur, serta efektivitas implementasi FATCA/CRS di seluruh aktivitas operasional bank, termasuk pembukaan rekening, klasifikasi nasabah, pelaporan, dan pengelolaan risiko kepatuhan.

Pelatihan ini juga menekankan pendekatan audit berbasis risiko dalam menilai kepatuhan FATCA/CRS, termasuk identifikasi area rawan pelanggaran, kelemahan kontrol, serta potensi sanksi finansial dan reputasi bagi bank. Peserta akan diajak memahami keterkaitan FATCA/CRS dengan fungsi lain seperti AML, KYC, manajemen data, dan teknologi informasi, serta bagaimana auditor dapat memberikan assurance dan rekomendasi yang bernilai tambah bagi manajemen. Dengan pendekatan konseptual dan praktis, pelatihan ini diharapkan mampu meningkatkan kualitas perencanaan audit, pelaksanaan pengujian, hingga penyusunan laporan audit FATCA/CRS yang efektif dan selaras dengan ekspektasi regulator.