Perubahan standar akuntansi dan tuntutan penguatan manajemen risiko kredit membuat bank perlu memastikan bahwa pengukuran Expected Credit Loss (ECL) selaras dengan proses manajemen risiko, kualitas data, dan kondisi portofolio kredit. Penerapan ECL tidak hanya menjadi isu akuntansi, tetapi juga berkaitan erat dengan credit assessment, monitoring, staging, impairment, provisioning, serta pengambilan keputusan manajemen.

Pelatihan ini membahas secara komprehensif konsep ECL dan keterkaitannya dengan manajemen risiko kredit, mulai dari klasifikasi dan staging aset keuangan, identifikasi peningkatan risiko kredit secara signifikan, pendekatan Probability of Default (PD), Loss Given Default (LGD), Exposure at Default (EAD), penggunaan informasi forward-looking, macroeconomic scenarios, hingga validasi dan monitoring model ECL. Pembahasan juga diarahkan pada integrasi antara fungsi Accounting, Credit, Risk Management, Data Analytics, dan Finance.