Strategic Account Payable Management: Pengendalian Hutang, Vendor, dan Cash Outflow

Strategic Account Payable Management: Pengendalian Hutang, Vendor, dan Cash Outflow

Strategic Account Payable Management: Pengendalian Hutang, Vendor, dan Cash Outflow

22 - 23 September 2026 Jakarta Hotel Asyana Kemayoran

Deskripsi

Pengelolaan Account Payable (AP) merupakan salah satu fungsi penting dalam menjaga kesehatan keuangan perusahaan karena berkaitan langsung dengan kewajiban kepada vendor, ketepatan pembayaran, reputasi perusahaan, serta pengendalian arus kas keluar. Pengelolaan hutang yang tidak optimal dapat menimbulkan berbagai risiko, seperti pembayaran terlambat, duplicate payment, kesalahan pencatatan, invoice tidak valid, hingga ketidaksesuaian antara dokumen pembelian, penerimaan barang/jasa, dan tagihan vendor. Oleh karena itu, diperlukan sistem pengendalian AP yang terstruktur, akurat, dan mampu mendukung pengelolaan likuiditas perusahaan.

Pelatihan Strategic Account Payable Management dirancang untuk membekali peserta dengan kemampuan praktis dalam mengelola siklus hutang mulai dari penerimaan dan verifikasi invoice, matching dokumen, pencatatan kewajiban, rekonsiliasi vendor, hingga proses pembayaran. Peserta juga akan mempelajari teknik pengendalian cash outflow, pengelolaan aging payable, vendor management, serta identifikasi risiko dan potensi fraud dalam proses pembayaran.

Tujuan

  • Memahami konsep dan siklus Account Payable secara menyeluruh.
  • Melakukan verifikasi dan validasi invoice secara sistematis.
  • Menerapkan three-way matching antara PO, penerimaan barang/jasa, dan invoice.
  • Melakukan rekonsiliasi saldo hutang dengan vendor.

Materi

A. Fundamental Account Payable

  • Konsep dan fungsi Account Payable 
  • Siklus Procure-to-Pay 
  • Jenis-jenis hutang perusahaan 
  • Peran AP dalam laporan keuangan dan cash flow 
  • Chart of Account dan pencatatan hutang 

B. Invoice Verification & Three-Way Matching

  • Proses penerimaan invoice 
  • Verifikasi kelengkapan dokumen 
  • PO – Receiving – Invoice Matching 
  • Identifikasi invoice discrepancy 
  • Handling invoice tanpa PO 
  • Vendor invoice approval workflow 

C. Vendor Reconciliation

  • Teknik rekonsiliasi hutang vendor 
  • Vendor statement reconciliation 
  • Identifikasi selisih saldo 
  • Outstanding invoice dan unrecorded liability 
  • Penyelesaian dispute dengan vendor 

D. AP Aging & Payment Management

  • Penyusunan AP Aging Schedule 
  • Klasifikasi hutang berdasarkan jatuh tempo 
  • Payment prioritization 
  • Early payment dan payment term 
  • Hubungan AP dengan cash flow forecasting 

E. Cash Outflow Control

  • Strategi pengendalian cash outflow 
  • Payment scheduling 
  • Optimalisasi payment terms 
  • Pengelolaan kebutuhan likuiditas 
  • Integrasi AP dengan Treasury 

F. AP Internal Control & Fraud Prevention

  • Risiko fraud dalam Account Payable 
  • Duplicate invoice dan duplicate payment 
  • Fiktif vendor dan invoice 
  • Segregation of Duties 
  • Approval matrix 
  • AP monitoring dan KPI 

G. Case Study

Peserta

  • Finance & Accounting
  • Accounts Payable (AP)
  • Treasury / Cash Management
  • Procurement / Vendor Management
  • Internal Control / Internal Audit

Metode

  • Pre-test
  • Presentasi Materi
  • Diskusi
  • Studi Kasus
  • Post-test

Fasilitas

  • Training Amenities
  • Peralatan Pelatihan (Tas, Hand Out, Block Note, Pulpen, Watermark)
  • Sertifikat 
  • Souvenir
  • 2x Coffee Break, 1x Lunch
Kembali ke Layanan