Continuous Auditing & Continuous Monitoring untuk Industri Perbankan
Continuous Auditing & Continuous Monitoring untuk Industri Perbankan
Deskripsi
Pelatihan Continuous Auditing & Continuous Monitoring untuk Industri Perbankan dirancang untuk meningkatkan kemampuan internal auditor dan fungsi pengendalian dalam melakukan pemantauan risiko dan aktivitas perbankan secara berkelanjutan dengan memanfaatkan data dan teknologi. Peserta akan memahami perbedaan dan keterkaitan antara continuous auditing dan continuous monitoring, membangun risk-based monitoring framework, menentukan indikator risiko dan kontrol yang perlu dimonitor, serta merancang mekanisme pengujian audit secara periodik maupun mendekati real-time
Pelatihan menitikberatkan pada aspek praktis, mulai dari penentuan audit universe dan risk indicators, pengumpulan serta pengolahan data, pembuatan audit rules, exception testing, anomaly detection, hingga penyusunan dashboard dan tindak lanjut hasil monitoring. Peserta juga akan mempelajari bagaimana mengintegrasikan continuous auditing dengan sistem pengendalian internal, risk management, fraud detection, dan audit planning sehingga fungsi audit mampu mendeteksi penyimpangan lebih dini dan meningkatkan efektivitas pengawasan.
Tujuan
- Memahami konsep Continuous Auditing dan Continuous Monitoring.
- Membedakan fungsi monitoring oleh manajemen dengan continuous auditing oleh internal audit.
- Menentukan area dan proses yang sesuai untuk continuous auditing.
- Melakukan risk assessment untuk menentukan prioritas monitoring.
- Menentukan Key Risk Indicators (KRI) dan Key Control Indicators (KCI).
- Menyusun continuous audit program berbasis risiko.
- Melakukan data-driven audit testing dan exception testing.
- Mengidentifikasi anomaly dan unusual transaction.
Materi
Continuous Audit Framework & Data-Based Monitoring
- Konsep Continuous Auditing & Continuous Monitoring
- Perbedaan Continuous Auditing, Continuous Monitoring & Traditional Audit
- Peran Continuous Audit dalam Banking Internal Audit
- Risk-Based Continuous Audit Framework
- Audit Universe & Risk Prioritization
- Identifikasi Critical Business Process
- Penentuan Key Risk Indicators (KRI)
- Penentuan Key Control Indicators (KCI)
- Penentuan Audit Rules & Threshold
- Data Sources & Data Requirements
- Data Extraction dan Data Validation
- Continuous Audit Testing & Exception Testing
- Anomaly Detection & Unusual Transaction Identification
Implementation, Dashboard & Follow-Up
- Penyusunan Continuous Audit Program
- Automated Control Testing
- Exception Identification & Classification
- Risk Scoring terhadap Audit Exceptions
- Fraud Indicators dalam Continuous Monitoring
- Monitoring Kredit dan Transaksi
- Audit Dashboard & Management Reporting
- Escalation Mechanism & Issue Management
- Root Cause Analysis atas Exception
- Corrective Action & Follow-Up Monitoring
- Integrasi Continuous Audit dengan Risk Management
- Integrasi Continuous Monitoring dengan Fraud Detection
- Penyusunan Continuous Auditing Dashboard
Peserta
- Internal Audit
- IT Audit
- Risk Management
- Compliance / Kepatuhan
- Information Technology (IT)
Metode
- Pre-test
- Presentasi Materi
- Diskusi
- Studi Kasus
- Post-test
Fasilitas
- Training Amenities
- Peralatan Pelatihan (Tas, Hand Out, Block Note, Pulpen, Watermark)
- Sertifikat
- Souvenir
- 2x Coffee Break, 1x Lunch