Fraud Awareness & Internal Control untuk Fungsi General Affairs

Fraud Awareness & Internal Control untuk Fungsi General Affairs

Fraud Awareness & Internal Control untuk Fungsi General Affairs

10-11 Maret 2026 Malang Hotel Ibis Style

Deskripsi

Dalam industri perbankan yang semakin terdigitalisasi dan berada di bawah pengawasan ketat regulator seperti Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Indonesia, risiko fraud tidak hanya terjadi pada fungsi bisnis dan transaksi keuangan, tetapi juga pada fungsi pendukung seperti General Affairs (GA). Aktivitas pengadaan barang dan jasa, pengelolaan aset tetap, pengawasan vendor, pembayaran tagihan operasional, pengelolaan kendaraan dinas, hingga pengaturan tenaga kerja outsourcing menyimpan potensi risiko penyimpangan apabila tidak didukung dengan sistem pengendalian internal yang kuat. Seiring meningkatnya kompleksitas operasional, tekanan efisiensi biaya, serta keterlibatan pihak ketiga (third party), fungsi GA menjadi salah satu area yang rentan terhadap fraud seperti mark-up pengadaan, konflik kepentingan, manipulasi invoice, penyalahgunaan aset, hingga kolusi dengan vendor.

Di era 2026, tantangan fraud semakin berkembang dengan adanya digital procurement, e-catalogue, sistem pembayaran elektronik, serta integrasi data lintas divisi yang membuka peluang terjadinya fraud berbasis teknologi maupun kombinasi antara kelemahan sistem dan perilaku individu. Oleh karena itu, diperlukan peningkatan kesadaran (fraud awareness) dan penguatan sistem pengendalian internal yang tidak hanya berbasis kepatuhan prosedural, tetapi juga berbasis manajemen risiko dan budaya integritas. Pelatihan ini dirancang untuk memberikan pemahaman komprehensif mengenai pola-pola fraud di fungsi General Affairs, teknik identifikasi red flags, perancangan pengendalian internal yang efektif, serta strategi pencegahan dan deteksi dini, sehingga peserta mampu berperan aktif dalam menciptakan lingkungan kerja yang transparan, akuntabel, dan berintegritas tinggi.

Tujuan

Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan dapat:

  • Memahami konsep fraud dan relevansinya dalam fungsi General Affairs di industri perbankan.
  • Mengidentifikasi potensi risiko fraud dalam proses pengadaan, pengelolaan aset, dan pengawasan vendor.
  • Mengenali red flags dan pola penyimpangan yang umum terjadi pada fungsi operasional pendukung.
  • Memahami prinsip dan komponen sistem pengendalian internal yang efektif.
  • Meningkatkan kemampuan dalam merancang mekanisme pencegahan dan deteksi fraud.
  • Mendukung terciptanya budaya integritas dan kepatuhan dalam unit kerja.

Materi

HARI PERTAMA

1. Konsep Dasar Fraud & Dampaknya bagi Industri Perbankan

Sub Materi:

  • Definisi fraud dan klasifikasinya (asset misappropriation, corruption, financial statement fraud)
  • Fraud triangle dan fraud diamond theory
  • Dampak finansial dan reputasi akibat fraud
  • Studi kasus fraud pada fungsi pendukung perbankan

2. Area Rawan Fraud pada Fungsi General Affairs

Sub Materi:

  • Risiko fraud dalam proses pengadaan barang dan jasa
  • Manipulasi vendor dan konflik kepentingan
  • Penyalahgunaan aset tetap dan inventaris kantor
  • Fraud dalam pengelolaan tenaga outsourcing
  • Risiko pengelolaan kas kecil dan pembayaran operasional

3. Red Flags & Teknik Identifikasi Fraud

Sub Materi:

  • Indikator perilaku mencurigakan (behavioral red flags)
  • Indikator administratif dan dokumentasi
  • Analisis anomali dalam invoice dan kontrak
  • Teknik sederhana mendeteksi mark-up dan duplikasi pembayaran
  • Diskusi studi kasus dan simulasi identifikasi risiko

4. Prinsip dan Kerangka Internal Control

Sub Materi:

  • Pengertian dan tujuan sistem pengendalian internal
  • Konsep three lines of defense
  • Pemisahan fungsi (segregation of duties)
  • Otorisasi dan approval matrix
  • Dokumentasi dan jejak audit (audit trail)
  •  

HARI KEDUA

5. Perancangan Pengendalian Internal pada Proses GA

Sub Materi:

  • Kontrol pada tahap perencanaan dan pengadaan
  • Vendor due diligence dan evaluasi berkala
  • Kontrol atas pengelolaan aset dan inventaris
  • Pengendalian pembayaran dan verifikasi dokumen
  • Penggunaan sistem digital untuk memperkuat kontrol

6. Fraud Prevention Strategy & Whistleblowing System

Sub Materi:

  • Strategi pencegahan fraud berbasis risiko
  • Peran budaya organisasi dan integritas
  • Implementasi whistleblowing system
  • Perlindungan pelapor dan tata kelola investigasi awal

7. Peran General Affairs dalam Audit & Investigasi Internal

Sub Materi:

  • Persiapan menghadapi audit internal dan eksternal
  • Teknik penyediaan data dan dokumentasi yang akurat
  • Tindak lanjut temuan audit
  • Corrective action plan dan monitoring perbaikan

8. Penyusunan Action Plan Penguatan Internal Control

Sub Materi:

  • Identifikasi kelemahan kontrol di unit kerja masing-masing
  • Penyusunan rencana mitigasi risiko fraud
  • Penetapan prioritas pengendalian
  • Presentasi dan umpan balik dari fasilitator

Peserta

  • Internal Audit
  • Compliance / Kepatuhan
  • General Affairs / Divisi Umum
  • Risk Management
  • Keuangan & Akuntansi
  • Operasional / Operations
  • Human Capital / HRD

Metode

  • Pre-test
  • Presentasi Materi
  • Diskusi
  • Studi Kasus
  • Post-test

Fasilitas

  • Training Amenities
  • Peralatan Pelatihan (Tas, Hand Out, Flashdisk, Block Note, Pulpen, Watermark)
  • Sertifikat
  • Souvenir
  • 2x Coffee Break, 1x Lunch
Kembali ke Layanan