Enterprise Risk Management (ERM) untuk Auditor Internal Perbankan
Enterprise Risk Management (ERM) untuk Auditor Internal Perbankan
Deskripsi
Enterprise Risk Management (ERM) adalah pendekatan manajemen risiko yang terintegrasi, komprehensif, dan strategis untuk memastikan seluruh risiko yang dihadapi organisasi dapat diidentifikasi, diukur, dikelola, dan dimonitor secara efektif. Dalam industri perbankan, penerapan ERM bersifat wajib karena: Tingginya kompleksitas produk, transaksi, dan sistem. Regulasi ketat dari OJK, Bank Indonesia, dan Basel II/III. Risiko yang semakin dinamis, termasuk risiko digital, cyber, dan kepatuhan. Tuntutan tata kelola yang kuat (GCG) dan integritas sistem perbankan. Bagi auditor internal perbankan, pemahaman ERM sangat penting karena: ERM menjadi dasar penyusunan risk-based audit (RBA). Auditor bertugas mengevaluasi efektivitas proses manajemen risiko. Auditor memberikan assurance bahwa risiko telah dikelola sesuai risk appetite dan regulasi. Audit internal berperan sebagai third line of defense dalam kerangka 3 Lines Model IIA.
Materi
Pengenalan ERM Definisi dan tujuan ERM Evolusi ERM: dari manajemen risiko tradisional ke enterprise-wide Hubungan ERM dengan GCG, compliance, dan strategi bisnis Kerangka regulator: OJK, Basel II/III, Bank Indonesia Framework ERM COSO ERM 2017 (Kerangka Utama) Governance & Culture Strategy & Objective Setting Performance (Risk Assessment & Prioritization) Review & Revision Information, Communication & Reporting Basel II & Basel III (Terkait Risiko Bank) Pilar 1: Minimum Capital Requirement Pilar 2: Supervisory Review (ICAAP) Pilar 3: Market Discipline Jenis Risiko dalam Perbankan Risiko Kredit Risiko Pasar Risiko Likuiditas Risiko Operasional Risiko Hukum Risiko Kepatuhan Risiko Strategis Risiko Reputasi Risiko Sibernetik / Cyber risk / IT risk Proses ERM di Perbankan Identifikasi Risiko Teknik: workshop, interview, KRI analysis, process walkthrough Penilaian Risiko Likelihood, impact, velocity Inherent vs residual risk Risk scoring & rating Risk Appetite & Tolerance Penyusunan risk appetite statement Limit dan indikator risiko (KRI – Key Risk Indicators) Risk Response / Mitigasi Avoid, reduce, transfer, accept Kontrol internal sebagai mitigasi utama
Metode
Pre-test Presentation Discussion Case study Post-test
Fasilitas
Training Kit (Tas, Hand out, Flashdisk, Block note, Pulpen dll) Certificate Souvenir 2x Coffee Break, 1x Lunch PRICE (Running dengan kuota minimal 3 peserta)