Teknik Audit Investigatif dalam Penanganan Fraud dan Penyimpangan di Perbankan

Teknik Audit Investigatif dalam Penanganan Fraud dan Penyimpangan di Perbankan

Teknik Audit Investigatif dalam Penanganan Fraud dan Penyimpangan di Perbankan

25 – 26 Februari 2026 Yogyakarta Hotel Ibis Style

Deskripsi

Pelatihan ini dirancang untuk membekali peserta dengan pemahaman mendalam mengenai teknik audit investigatif dalam konteks perbankan, khususnya untuk mengungkap fraud, penyimpangan, dan pelanggaran yang berdampak signifikan terhadap keuangan dan reputasi bank. Peserta akan memahami perbedaan audit investigatif dengan audit reguler, serta pendekatan sistematis yang digunakan dalam mengidentifikasi, membuktikan, dan mendokumentasikan indikasi kecurangan. Melalui pelatihan ini, peserta akan menguasai metodologi audit investigatif yang terstruktur, mulai dari perencanaan, pengumpulan dan analisis bukti, hingga penyusunan laporan investigatif yang dapat dipertanggungjawabkan secara profesional dan hukum. Pelatihan juga menekankan pentingnya independensi, objektivitas, dan etika auditor dalam menangani kasus sensitif di lingkungan perbankan.

Tujuan

Memahami konsep dan karakteristik audit investigatif di perbankan Menguasai metodologi dan teknik audit investigatif secara sistematis Meningkatkan kemampuan mengidentifikasi indikasi dan pola fraud Mampu mengumpulkan, menganalisis, dan mengevaluasi bukti investigatif Menyusun laporan hasil audit investigatif yang kuat dan akuntabel

Materi

  • Konsep dan Ruang Lingkup Audit Investigatif

Definisi dan tujuan audit investigatif Perbedaan audit investigatif dan audit konvensional Peran audit investigatif dalam sistem anti fraud bank

  • Karakteristik Fraud dan Penyimpangan Perbankan

Jenis fraud internal dan eksternal Pola dan modus fraud di sektor perbankan Dampak fraud terhadap keuangan, hukum, dan reputasi

  • Dasar Pemicu Audit Investigatif

Laporan whistleblowing Temuan audit reguler dan pengawasan Anomali transaksi dan red flags fraud

  • Perencanaan Audit Investigatif

Penetapan tujuan, ruang lingkup, dan hipotesis fraud Penilaian risiko dan materialitas kasus Penyusunan strategi dan program audit investigatif

  • Teknik Pengumpulan Bukti Investigatif

Bukti dokumen dan transaksi keuangan Bukti digital dan electronic data Observasi, konfirmasi, dan tracing transaksi Pengamanan dan pengendalian bukti

  • Teknik Wawancara dan Klarifikasi

Prinsip wawancara investigatif Teknik menggali informasi dan mendeteksi kebohongan Pendokumentasian hasil wawancara

  • Analisis dan Evaluasi Bukti

Analisis kronologi dan alur kejadian Pengujian keterkaitan bukti dan pelaku Penilaian kecukupan dan relevansi bukti

  • Dokumentasi dan Kertas Kerja Investigatif

Standar dokumentasi audit investigatif Penyusunan working paper yang kuat Pengamanan dan kerahasiaan dokumen investigasi

  • Penyusunan Laporan Audit Investigatif

Struktur dan substansi laporan investigatif Penyajian fakta, analisis, dan kesimpulan Prinsip objektivitas dan kehati-hatian hukum

  • Tindak Lanjut dan Koordinasi Penanganan

Rekomendasi perbaikan sistem dan pengendalian Koordinasi dengan manajemen dan fungsi terkait Dukungan audit dalam proses hukum dan sanksi

  • Etika, Independensi, dan Risiko Audit Investigatif

Kode etik dan profesionalisme auditor Pengelolaan konflik kepentingan Risiko hukum dan mitigasinya

  • Praktik Terbaik Audit Investigatif Perbankan

Studi kasus fraud perbankan Lessons learned dan pencegahan berulang Penguatan kompetensi auditor investigatif

Metode

Pre-test Presentation Discussion Case study Post-test

Fasilitas

Training Kit (Tas, Hand out, Flashdisk, Block note, Pulpen dll) Certificate Souvenir 2x Coffee Break, 1x Lunch PRICE (Running dengan kuota minimal 3 peserta)

Kembali ke Layanan