• Konsep Dasar Fraud Risk Assessment

Definisi dan tujuan FRA FRA sebagai bagian dari manajemen risiko dan strategi anti fraud Keterkaitan FRA dengan tata kelola dan pengendalian internal

• Kerangka Fraud dan Risiko di Perbankan

Karakteristik risiko fraud perbankan Fraud triangle dan faktor pendorong fraud Area dan aktivitas bank berisiko tinggi fraud

• Ruang Lingkup dan Pendekatan FRA

Cakupan FRA pada proses bisnis end-to-end Pendekatan top-down dan bottom-up Penetapan unit, produk, dan aktivitas prioritas

• Identifikasi Risiko Fraud

Pemetaan proses bisnis dan titik rawan fraud Identifikasi skema dan modus fraud Sumber risiko fraud internal dan eksternal

• Analisis dan Penilaian Risiko Fraud

Penilaian likelihood dan impact fraud Penentuan inherent risk fraud Metodologi penilaian risiko kuantitatif dan kualitatif

• Evaluasi Pengendalian yang Ada

Identifikasi kontrol preventif dan detektif Penilaian efektivitas desain dan implementasi kontrol Identifikasi control gaps dan residual risk

• Penentuan Tingkat Risiko Fraud

Penyusunan risk matrix fraud Klasifikasi risiko tinggi, menengah, dan rendah Penetapan prioritas penanganan risiko

• Penyusunan Rencana Mitigasi Fraud

Strategi penguatan pengendalian internal Penyesuaian kebijakan, SOP, dan sistem Peran teknologi dalam mitigasi fraud

• Dokumentasi dan Pelaporan FRA

Standar dokumentasi hasil FRA Penyusunan fraud risk register Pelaporan kepada manajemen dan pengawas

• Integrasi FRA dengan Fungsi Bank

Integrasi dengan audit intern dan kepatuhan Pemanfaatan FRA dalam perencanaan audit Keterkaitan FRA dengan whistleblowing dan investigasi

• Pemantauan dan Review FRA

Evaluasi berkala dan pembaruan FRA Respons terhadap perubahan proses dan risiko Pengukuran efektivitas mitigasi fraud

• Praktik Terbaik FRA di Perbankan

Studi kasus FRA pada produk dan layanan bank Lessons learned dari kasus fraud Peningkatan kematangan fraud risk management