Risiko suku bunga dalam banking book/Interest Rate Risk in The Banking Book (IRRBB) adalah bagian dari kerangka permodalan Basel Pilar 2 (Supervisory Review Process) dan termasuk dalam pedoman Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) yang diatur dalam dokumen Principles for the management and supervision of interest rate risk (selanjutnya disebut IRR Principles). IRR Principles tersebut menetapkan ekspektasi BCBS agar bank mengidentifikasi, mengukur, memonitor dan mengendalikan IRRBB serta agar pengawas melakukan pengawasan terkait IRRBB pada bank.
BCBS telah memutuskan bahwa IRR Principles perlu diperbarui untuk mencerminkan perubahan dalam pasar dan praktek pengawasan sejak pertama kali diterbitkan, dan dokumen ini berisi versi terbaru yang merevisi baik prinsip dan metode diharapkan dapat digunakan bank untuk mengukur, mengelola, memantau dan mengendalikan risiko tersebut.
BCBS telah menampung masukan dari industri terhadap kelayakan penerapan pendekatan Pilar 1 untuk IRRBB, khususnya kompleksitas yang terjadi dalam merumuskan ukuran yang standar untuk IRRBB dengan akurat dan juga sensitif terhadap risiko untuk memungkinkan penetapan persyaratan regulatory capital. BCBS menyimpulkan bahwa sifat yang heterogen dari IRRBB akan lebih tepat diimplementasikan dalam Pilar 2.
Tujuan
- Memahami peraturan OJK mengenai pengelolaan risiko suku bunga di banking book.
- Perhitungan metrik risiko, khususnya: EVE dan NII.
- Melihat beberapa teknik: simulasi stokastik, opsi penetapan harga, opsi perilaku, risiko dasar, penyebaran kredit, kalibrasi penyangga modal dan likuiditas.
- Asumsi yang dapat digunakan dalam pengelolaan risiko suku bunga
- Meninjau dan mendiskusikan teknik manajemen risiko yang mencakup, misalnya, topik-topik seperti: lindung nilai, penetapan harga transfer dana, dan interaksi antara buku perbankan dan buku perdagangan.
- Prosedur pelaporan risiko suku bunga banking book.
Materi Pokok
- Introduction to Bank’s Interest Rate Risk
- What is Interest Rate Risk
- Type of Interest Rate Risk
- Trading and Banking Book Concept
- Regulation in Interest Rate Risk
- Managing Interest Rate Risk in Banking Book
- Type of Interest Rate Risk in the Banking Book
- How to Measure Interest Rate Risk
- Earning and Economic Value Perspectives
- Sensitivity Analysis: PV01 and EVE
- Regulatory Standard for IRRBB
- Scope of Implementation
