Industri perbankan saat ini telah mengalami kemajuan yang sangat pesat. Produk-produk perbankan semakin inovatif dan diciptakan untuk memenuhi kebutuhan akan jasa keuangan nasabahnya. Perubahan besar tersebut dipicu oleh perkembangan teknologi (a.l. e-banking). Perbankan telah menambah fitur-fitur pada tiap produknya sesuai dengan ekspektasi nasabah yang menjadi target pasarnya. Upaya tersebut akan menambah kemampuan bank dalam menghasilkan laba dan menjaga sustainability usahanya.
Namun tidak dapat dipungkiri bahwa sampai saat ini aset/produk industri perbankan khususnya di Indonesia yang terbesar memberikan kontribusi bagi pendapatan bank adalah aset berupa kredit. Kontribusi pendapatan bunga dari pemberian kredit diperkirakan mencapai 70-80% dari total pendapatan bank, sehingga tiap gangguan yang terjadi pada aset ini dapat mempengaruhi kinerja bank secara signifikan. Oleh karena itu manajemen bank akan memberikan perhatian khusus pada tingkat kesehatan/kualitas dari kredit yang disalurkan.
Selain manajemen bank, pihak yang berkepentingan atas kualitas kredit lainnya dari suatu bank antara lain pemegang saham, karyawan, dan perekonomian secara umum, karena risiko terbesar yang mudah dikenali dari bisnis bank adalah risiko kredit dan risiko ini dapat membawa kejatuhan pada sebuah bank.
Tujuan
- Memberikan pemahaman perihal proses pemberian kredit, monitoring, dan deteksi dini kredit bermasalah.
- Memberi keyakinan kepada peserta dalam pengambilan keputusan atas strategi penanganan kredit bermasalah.
- Peserta dapat memahami pemenuhan aturan regulator terhadap penanganan kredit bermasalah.
- Peserta mampu mendeteksi secara dini kredit yang berpotensi menjadi bermasalah dan melakukan langkah-langkah awal penanganannya.
Materi Pokok
- Pengertian kredit bermasalah
- Kriteria penanganan kredit bermasalah
- Identifikasi debitur bermasalah
- Faktor-faktor penyebab kredit bermasalah
- Kerangka kerja penanganan kredit bermasalah
- Skema 8 langkah restrukturisasi kredit dan ketentuan restrukturisasi
- Dasar penanganan restrukturisasi dan upaya penanganan kredit bermasalah
- Bentuk, skema, dan metode restrukturisasi
- Analisa kuantitatif pemilihan strategi, perhitungan check and balance
- Penyisihan penghapusan aktiva sesuai PSAK 50 & 55
- Write off dan write back
