Pelatihan ini memberikan pemahaman dan wawasan yang berkaitan dengan manajemen perbendaharaan (treasury management) dan manajemen kas (cash management). Banyak hal yang harus diketahui bagi mereka yang bekerja di bagian treasury dan manajemen kas. Hal-hal yang harus diketahui mengenai manajemen perbendaharaan diantaranya adalah capital budgeting, manajemen kredit, pembayaran dividen, analisis dan perencanaan keuangan, manajemen pensiun, manajemen asuransi dan risiko. Hal-hal yang harus diketahui mengenai manajemen kas diantaranya adalah konsep kas dan nilai waktu uang, sistem pengendalian internal dan akuntansi kas, teknik peramalan kas, penganggaran kas, dan analisis investasi surat berharga.
Tujuan
- Pelatihan ini memberikan bekal pengetahuan dan wawasan di bidang manajemen treasury dan manajemen kas, agar mereka yang berkerja di bidang tersebut dapat melakukan pekerjaannya dengan efektif dan efisien.
Materi Pokok
- Cashflow dan konsep nilai waktu uang
- Sistem pengendalian internal dan akuntansi untuk kas
- Sistem pengawasan kas
- Rekening giro bank sebagai alat pengawasan kas
- Teknik manajemen kas, penyusunan rekonsiliasi bank
- Penyusunan penaksiran kas (cash forecast) dan anggaran kas (cash budget)
- Teknik manajemen kas: strategi instrument investasi jangka pendek (deposito, saham, reksadana, dll).
- RekniK manajemen kas: strategi instrument investasi jangka panjang (deposito, saham, reksa dana, property, emas, dll).
- Manajemen cashflow dampaknya terhadap strategi manajemen pajak perusahaan
- Analisis pengambilan keputusan dengan analisis rasio cashflow
- Cashflow quadrant: cara cerdas mengelola uang di masa krisis
- Capital budgeting
- Relationship dengan bank komersial dan bank investasi
- Analisis dan perencanaan keuangan
- Manajemen risiko dan asuransi
- Penerimaan dari penjualan barang/jasa
- Penerimaan dari hasil pemberian pinjaman (bunga yg diterima) & dari ekuitas surat berharga (dividen yg diterima)
- Arus Kas Keluar
- Pembayaran kepada pemasok persediaan/pembelian– Pembayaran kpd karyawan atas jasanya/gaji
- Pembayaran kepada pemberi pinjaman dlm bentuk bunga
- Pembayaran kepada pihak lainnya atas pengeluaran
- Aktivitas Investasi
- Arus Kas Masuk:
- Penerimaan dari penjualan surat utang atau ekuitas surat berharga dari entitas lainnya
- Penerimaan dari penagihan pokok pinjaman atas pinjaman yg diberikan kpd entitas lainnya
- Arus Kas Keluar;
- Pembayaran untuk pembelian aktiva tetap
- Pembayaran untuk surat berharga ekuitas atau utang dari entitas lainnya
- Aktivitas Pendanaan
- Arus Kas Masuk:
- Penerimaan dari penjualan surat berharga ekuitas ( saham perusahaan sendiri)
- Penerimaan dari penerbitan kewajiban (obligasi dan promes)
- Arus Kas Keluar:
- Pembayaran kpd para pemegang saham dlm bentuk dividen
- Pengakuan Pendapatan (Akrual)
