Asset and Liability Management (ALMA) adalah proses perencanaan, pengorganisasian, dan
pengawasan terhadap pengumpulan, proses, analisa, laporan, dan penetapan strategi asset
dan liability dengan tujuan mengeliminasi risiko likuiditas, risiko bunga bank, risiko nilai
tukar, risiko portepel, atau risiko operasional dalam menunjang pencapaian keuntungan bank.
Dalam perspektif keuangan, kemampuan perusahaan untuk mengelola aset (asset) dan
kewajibannya (liability) akan sangat menentukan pencapaian tujuan peningkatan nilai
perusahaan. Aset yang dimiliki perusahaan adalah bentuk investasi yang dilakukan
perusahaan, sedangkan sisi kewajiban merupakan cerminan keputusan pendanaan eksternal
(external financing) yang jika tidak dikelola dengan baik akan justru meningkatkan risiko
finansial yang dihadapi perusahaan.
Salah satu prinsip utama dalam asset and liability management adalah maturity matching principles,
dimana investasi pada aset yang akan dilakukan perusahaan harus memperhatikan jatuh
tempo (maturitas) sumber pendanaan yang digunakan, untuk mengurangi risiko yang mungkin
terjadi di kemudian hari. Pelatihan ini diharapkan bisa memberikan wawasan dan pemahaman
bagi para peserta tentang bagaimana mengelola aset dan kewajiban dalam perusahaan,
sehingga tujuan peningkatan nilai bisnis dan pengelolaan risiko finansial bisa dicapai.
Tujuan
- Memahami definisi, tujuan, fungsi, dan jenis ALMA.
- Memahami prinsip dan berbagai metode dalam manajemen aset dan kewajiban.
- Memahami teknik-teknik pengukuran kinerja dalam manajemen aset dan kewajiban.
- Memahami penerapan sekuritas derivatif dalam manajemen aset dan kewajiban.
- Memahami filosofi risiko suku bunga bank dan non-bank dalam neraca perusahaan.
- Memahami kerangka kerja risiko suku bunga.
- Memahami teknik penyusunan model risiko suku bunga.
- Memahami teknik repricing gap perubahan suku bunga perusahaan ke depannya.
- Memahami teknik simulasi risiko dan pendapatan di investment book.
- Menambah wawasan tentang best practices dalam manajemen likuiditas dan solvabilitas.
- Meningkatkan kemampuan penyelesaian masalah terkait ALMA.
Materi Pokok
- Definisi dan Konsep Asset & Liability Management (ALMA)
- Konsep Interest Rate Risk Management serta Risk Related to Treasury
- Tujuan dan Manfaat Pengelolaan Asset & Liability Management (ALMA)
- Fungsi Utama Asset & Liability Management (ALMA)
- Pengelolaan Likuiditas
- Pengelolaan GAP
- Pengelolaan Valuta Asing
- Pengelolaan Investasi dan Pendapatan
- Keterkaitan/Hubungan ALMA dengan Asset Liability Committee (ALCO)
- Cost of Fund and Cost of Lending
- Manajemen Aktiva dan Pasiva
- Manajemen Risiko ALMA
- Manajemen Aktiva dan Pasiva Kontemporer
- Penetapan Kebijakan dan Prosedur Aktiva dan Pasiva
- Teknik Manajemen Risiko Suku Bunga
- Teknik Analisis Suku Bunga
- Derivatif Keuangan
- Strategi Risiko Suku Bunga
- Alokasi Modal dan Pengukuran Kinerja
- Manajemen Likuiditas
- ALMA dan Strategi
- Penentuan Harga Transfer dan Pengukuran Kinerja
- Nilai pada Risiko (VaR) dan Alokasi Modal
- IRR Spreadsheet Modeling dan IRR Stress Testing Scenario
- Studi kasus dan praktik
