Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) merupakan aspek krusial dalam operasional perbankan yang berperan penting dalam menjaga integritas sistem keuangan nasional maupun internasional. Regulasi yang semakin ketat dan pengawasan dari otoritas seperti OJK dan PPATK menuntut lembaga perbankan untuk menerapkan sistem pengendalian internal yang efektif guna mengidentifikasi, mengelola, dan melaporkan potensi aktivitas pencucian uang dan pendanaan terorisme.
Audit internal memegang peranan vital dalam memastikan kepatuhan terhadap kebijakan APU-PPT, menilai efektivitas pengendalian internal, serta memberikan rekomendasi strategis untuk memperkuat sistem pengawasan. Pelatihan ini dirancang untuk membekali peserta dengan pengetahuan dan keterampilan audit yang mendalam terkait APU-PPT, termasuk pemahaman regulasi, metodologi audit, serta teknik identifikasi risiko dan pengujian pengendalian yang spesifik untuk area ini.
Pelatihan ini juga akan membahas tantangan dan dinamika terkini dalam pengawasan APU-PPT, seperti perkembangan modus operandi pencucian uang yang semakin canggih, peran teknologi dalam deteksi transaksi mencurigakan, serta integrasi audit internal dengan fungsi kepatuhan dan manajemen risiko. Peserta akan dipandu untuk memahami pentingnya kolaborasi lintas divisi dalam mendukung sistem APU-PPT yang robust, serta cara menyusun laporan audit yang efektif dan komunikatif untuk pimpinan serta regulator.
Dengan pendekatan studi kasus dan simulasi audit yang aplikatif, pelatihan ini bertujuan meningkatkan kapabilitas audit internal dalam mengidentifikasi celah pengawasan, memperkuat kontrol internal, dan memastikan institusi perbankan mampu menjalankan fungsi APU-PPT secara optimal dan berkelanjutan.
TUJUAN
Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan dapat:
- Memberikan pemahaman mendalam mengenai regulasi dan prinsip-prinsip APU-PPT yang berlaku di industri perbankan.
- Mengembangkan kemampuan audit internal dalam merancang dan melaksanakan audit khusus APU-PPT secara efektif.
- Meningkatkan keterampilan identifikasi risiko pencucian uang dan pendanaan terorisme serta teknik pengujian pengendalian terkait.
- Membekali peserta dengan teknik penyusunan laporan audit APU-PPT yang informatif dan sesuai standar regulator.
- Mendorong pemahaman tentang kolaborasi antara fungsi audit, kepatuhan, dan manajemen risiko dalam penguatan sistem APU-PPT.
MATERI POKOK
- Regulasi dan Kebijakan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme
- UU dan peraturan OJK terkait APU-PPT
- Peran PPATK dan kewajiban pelaporan transaksi mencurigakan
- Standar internasional dan best practices
- Peran dan Fungsi Audit Internal dalam Pengawasan APU-PPT
- Tugas dan tanggung jawab audit internal
- Integrasi audit internal dengan fungsi kepatuhan dan manajemen risiko
- Framework audit risiko APU-PPT
- Metodologi Audit untuk APU-PPT
- Perencanaan audit dan penentuan scope khusus APU-PPT
- Teknik identifikasi risiko pencucian uang dan pendanaan terorisme
- Pengujian pengendalian dan verifikasi kepatuhan
- Teknologi dan Tools dalam Audit APU-PPT
- Pemanfaatan data analytics dan software audit
- Deteksi transaksi mencurigakan berbasis teknologi
- Audit terhadap sistem monitoring dan pelaporan
- Pelaporan Hasil Audit dan Rekomendasi
- Penyusunan laporan audit yang efektif dan sesuai regulasi
- Teknik komunikasi hasil audit kepada manajemen dan regulator
- Tindak lanjut hasil audit dan perbaikan kontrol
- Studi Kasus dan Simulasi Audit APU-PPT
- Analisis kasus nyata dan best practices
- Simulasi audit risiko dan pengujian pengendalian
- Diskusi kelompok dan sharing pengalaman
