Dalam lingkungan perbankan yang mengelola dana masyarakat, kepercayaan adalah aset paling vital yang harus dijaga. Namun, kompleksitas operasional, tekanan pencapaian target, serta potensi celah pengawasan internal dapat membuka ruang terjadinya tindakan fraud (kecurangan) yang merugikan baik secara finansial maupun reputasi institusi. Kasus-kasus fraud internal di sektor perbankan, seperti penyalahgunaan wewenang, manipulasi data, penggelapan dana, hingga kolusi dengan pihak eksternal, menunjukkan bahwa ancaman tidak hanya datang dari luar, tetapi bisa muncul dari dalam organisasi itu sendiri—termasuk dari individu yang dipercaya. Untuk itu, penting bagi institusi perbankan membangun kesadaran, sistem deteksi dini, dan budaya integritas yang kuat di seluruh lini organisasi. Tidak cukup hanya mengandalkan teknologi pengawasan dan audit, tetapi perlu menanamkan nilai-nilai integritas serta meningkatkan kemampuan karyawan dalam mengenali, melaporkan, dan mencegah praktik-praktik fraud.
Pelatihan ini dirancang secara khusus untuk membekali karyawan perbankan, khususnya yang berada pada posisi strategis seperti SDM, audit internal, dan manajer lini, dengan pemahaman komprehensif mengenai konsep fraud, jenis-jenisnya dalam konteks perbankan, serta strategi pencegahan dan penanganannya. Selama dua hari pelatihan, peserta akan mempelajari bagaimana fraud dapat terjadi melalui skema yang terstruktur, bagaimana mengenali tanda-tanda awal terjadinya penyimpangan, serta bagaimana membangun budaya organisasi yang menjunjung tinggi integritas dan transparansi. Selain itu, peserta juga akan dibekali dengan pemahaman mengenai peraturan dan kebijakan internal terkait anti-fraud serta peran whistleblowing system sebagai mekanisme pengendalian. Pelatihan ini dikembangkan dengan pendekatan praktis berbasis studi kasus nyata dari industri perbankan nasional dan internasional, sehingga peserta mampu menerapkan prinsip-prinsip anti-fraud dalam tugas sehari-hari secara lebih kontekstual dan berdampak.
Tujuan
Setelah mengikuti pelatihan ini, peserta diharapkan mampu:
- Memahami definisi, karakteristik, dan dampak fraud dalam operasional perbankan.
- Mengidentifikasi berbagai bentuk fraud internal maupun eksternal yang umum terjadi di sektor keuangan.
- Menerapkan prinsip-prinsip integritas dan etika kerja dalam aktivitas profesional sehari-hari.
- Mengetahui sistem dan prosedur pengendalian internal serta pelaporan fraud yang berlaku di lembaga perbankan.
- Mendorong terciptanya budaya organisasi yang bersih, jujur, dan bertanggung jawab melalui edukasi dan keteladanan.
Materi Pokok
Hari 1 – Pemahaman Dasar dan Konteks Fraud di Dunia Perbankan
- Pengenalan Fraud dalam Konteks Perbankan
- Definisi fraud dan perbedaannya dengan pelanggaran etik
- Fraud triangle: tekanan, peluang, dan rasionalisasi
- Dampak fraud terhadap keuangan, reputasi, dan kepercayaan publik
- Jenis-Jenis Fraud di Lembaga Keuangan
- Fraud operasional: manipulasi data, transaksi fiktif, pencurian dana
- Fraud oleh pihak internal vs eksternal
- Skema fraud umum di sektor perbankan (kredit fiktif, rekayasa rekening, dll.)
- Analisis Studi Kasus Fraud di Perbankan
- Studi kasus nasional dan internasional
- Faktor penyebab dan celah pengendalian
- Pelajaran yang dapat diambil dan rekomendasi pencegahan
- Prinsip-Prinsip Dasar Integritas Karyawan
- Nilai dan perilaku integritas dalam pekerjaan
- Etika profesi dan tanggung jawab moral
- Peran individu dalam menjaga budaya organisasi yang bersih
Hari 2 – Strategi Pencegahan, Pelaporan, dan Penerapan Nilai Integritas
- Mekanisme Pengendalian Internal untuk Pencegahan Fraud
- Struktur pengawasan internal di bank
- SOP, pembatasan akses, dan pemisahan fungsi (segregation of duties)
- Audit internal dan deteksi dini
- Whistleblowing System dan Penanganan Pelaporan Fraud
- Definisi dan manfaat whistleblowing
- Sistem pelaporan rahasia dan perlindungan pelapor
- Tindak lanjut pelaporan: investigasi, sanksi, dan pemulihan
- Membangun Budaya Anti-Fraud dan Etika Organisasi
- Peran pimpinan dan SDM dalam menanamkan nilai integritas
- Kampanye anti-fraud dan pelatihan berkelanjutan
- Kode etik, deklarasi integritas, dan role model
- Simulasi & Rencana Aksi Implementatif
- Simulasi skenario fraud dan penanganannya
- Diskusi kelompok: bagaimana mencegah fraud di unit masing-masing
- Penyusunan rencana tindak lanjut untuk penerapan budaya integritas
