Perusahaan dalam skala besar tidak bisa terbebas begitu saja dari permasalahan kecurangan atau fraud, yang mana permasalahan ini bisa muncul dari dalam perusahaan itu sendiri maupun pengaruh lingkungan luar perusahaan. Hampir semua perusahaan beresiko menjadi sasaran dari fraud ini, efek adanya sebuah kecurangan tidak hanya berdampak pada kerugian investasi atau legal cost namun juga menjurus pada hilangnya kepercayaan masyarakat di pasar modal. Terpublikasinya prilaku curang para eksekutif sungguh akan berpengaruh terhadap citra dan reputasi dari perusahaan yang pada gilirannya akan menjadi beban dari pemilik atau pemegang saham perusahaan.
Regulasi yang mengatur kecurangan semakin banyak diterbitkan dan sudah semakin bersifat “worldwide” seperti Tindak Pidana Korupsi, Tindak Pidana Pencucian Uang, Tindak Pidana Perbankan, Tindak Pidana Tertentu/Khusus Lainnya, Peraturan yang terkait dengan Pengadaan Barang dan Jasa, semakin meningkatkan tanggung jawab dan tanggung gugat Manajemen atas Kecurangan.
Materi Pokok
- Overview Tindak Pidana Kejahatan Perbankan
- Overview Penerapan Strategi Anti-Fraud di Perbankan POJK Nomor 39/POJK. 03/2019
- Overview dan Pemahaman Mengenai Fraud
- Konsep dari Strategi Anti-Fraud (Pencegahan, Pendeteksian, Investigasi, Penyelesaian)
- Klasifikasi Karakteristik/Tipologi Fraud
- Fraud Risk Management Framework yang Terintegrasi
- Fraud Risk Assessment – (Teknik penyusunan dan pengawasan yang menyeluruh; Making Integrated Fraud Risk Framework)
- Fraud Risk Register
- Cara menyusun serta membuat sistem pertahanan Fraud sesuai kebutuhan perusahaan
- Pemahaman dasar tentang FDS
- Fraud Detection:
- Cara mendeteksi Fraud
- Metode Umum FDS
- Data analytic yang digunakan untuk FDS
- Penerapan FDS sebagai Early Detection tools yang efektif dalam meminimalisir transaksi suspect fraud
- Anti-Fraud Control:
- Internal controls and other fraud prevention measures
- Who should manage anti-fraud activities
- Internal controls: dos and don’ts
- Best practices in anti-fraud controls
- General controls: Segregation of duties, delegation of authority, background investigation
- Specific operations-level controls major fraud categories
- Strategi Anti-Fraud yang terintegrasi dan Langkah kongkret pengaplikasiannya
- Pengelolaan strategi Anti-Fraud yang komprehensif
