Pemahaman Analisa Laporan Keuangan secara Komprehensif dalam Pemberian Kredit

Pengelolaan kredit yang sehat merupakan tuntutan bagi kesuksesan operasi bank. Untuk itu diperlukan SDM bank yang betul-betul memahami pelaksanaan pengelolaan kredit secara baik. Disamping itu kemajuan dunia perbankan dan dunia bisnis mengharuskan pengelola tersebut lebih peka dan mempunyai pemahaman yang dalam dan mutakhir serta dituntut untuk memiliki profesionalitas yang tinggi. Dengan pengelolaan perkreditan yang baik, diharapkan akan membuat kredit menjadi sehat yang selanjutnya akan melahirkan bank yang sehat pula, sehingga jauh dari terjadinya kredit bermasalah dan bank yang bermasalah.

Secara spesifik para analis kredit haruslah memahami laporan keuangan nasabahnya dengan benar. Karenanya analis kredit perlu untuk mampu melakukan analisa laporan keuangan nasabahnya secara tepat agar dalam hal bank mengambil keputusan yang menyangkut pemberian kredit, perpanjangan, rescheduling maupun tindakan lainnya dapat dilakukan dengan baik.

Kehati-hatian bank dalam memberikan kredit sangat penting agar penyaluran dan pelunasan kredit berjalan dengan lancar. Kecenderungan sekarang ini tingkat NPL (Non Performing Loan) bank-bank meningkat dan banyak bank-bank besar melakukan restrukturisasi kredit dan penghapusbukuan kredit macet. Banyak hal penyebabnya, antara lain adalah kondisi pelemahan ekonomi global yang berimbas pada perekonomian Indonesia (faktor eksternal), kasus fraud kredit, serta kemampuan mengakuisisi dan menganalisa proposal kredit calon debitur dengan cara yang tepat (faktor internal).

Pelatihan ini akan fokus pada peran credit analysis dalam membantu proses analisa kredit calon debitur khususnya sektor korporasi sehingga hasil dari analisa tersebut dapat mempertahankan tingkat NPL yang rendah dan tingkat penyaluran kredit yang tinggi. Untuk dapat melakukan analisa kredit yang baik dibutuhkan kemampuan menganalisa kemampuan dan kemauan membayar dengan menganalisa karakter, laporan keuangan, operasional, kondisi bisnis termasuk analisa rekening dan proyeksi laporan keuangan.

Tujuan

• Memahami konsep kredit serta aplikasinya sehingga dapat melaksanakan tugas-tugasnya dengan baik.
• Memahami Analisa Laporan Keuangan secara Komprehensif dalam Pemberian Kredit.
• Memahami aspek indikasi Risiko dan Mitigasinya dalam perkreditan bank.
• Memahami bagaimana membina, mengawasi, serta mendorong nasabah untuk selalu berhubungan dengan baik dengan banknya serta dapat memenuhi kewajibannya.
• Memahami Integrated Loan Processing perkreditan, bagaimana kredit itu dilaksanakan secara terintegrasi.
• Mendapat pengetahuan praktis tentang konsep dan metodologi analisa kredit korporasi dan mengetahui berbagai teknik yang digunakan untuk mengevaluasi kelayakan kredit suatu perusahaan.
• Memahami pentingnya Corporate Credit Analysis di dalam keputusan kredit.
• Mendapatkan pengetahuan praktis tentang cara mengembangkan dan mengimplementasi metode analisa kelayakan kredit korporasi.

Materi Pokok

• Aspek Analisa Kredit
  • Aspek Legalitas/Yuridis
  • Aspek Manajemen
  • Aspek Teknis Produksi
  • Aspek Pemasaran
  • Aspek Lingkungan & Sosial
  • Aspek Keuangan
  • Analisa Kuantitatif
  • Cara Menganalisa Laporan Keuangan
  • Aspek Agunan
• Sumber data laporan keuangan
  • Neraca
  • Laporan Laba-Rugi
  • Laporan Perubahan Modal
  • Laporan Arus Kas/Cash Flow
• Cara menganalisa laporan keuangan
  • Analisa Horizontal
  • Analisa Vertikal
  • Analisa Pos Neraca / Laba Rugi
• Analisa Rasio Keuangan
  • Likuiditas, Risiko Illikuid → Cash Flow
    • Current Ratio
    • Quick Ratio
    • Cash Ratio
  • Ratio Solvabilitas/Leverage Ratio → Risiko Insolvable
    • Debt to Total Asset Ratio
    • Debt to Equity Ratio
    • Long-Term Leverage
  • Ratio Aktivitas → Risiko Inefisiensi → Bed Debt & Inventory yang Tidak Laku
    • Receivable Turnover/Days Receivable
    • Inventory Turnover/Days Inventory
    • Payable Turnover/Days Payable
    • Working Capital Turnover
  • Ratio Rentabilitas → Risiko Ada Kerugian, Identifikasi Penyebabnya
    • Ratio Laba Kotor terhadap Penjualan Bersih
    • Ratio Laba Bersih terhadap Penjualan Bersih
    • Return on Investment
    • Return on Equity
  • Ratio Lainnya
    • Interest Coverage
    • Debt Service Coverage
• Cash Flow Analysis
  • Jumlah dan Jangka Waktu Kredit
  • Kapan dan Berapa Besar Kredit akan Ditarik
  • Kapan dan Berapa Besar Angsuran Kredit dapat Dilakukan
• Feasibility Analysis
  • Payback Period
  • Net Present Value (NPV)
  • Internal Rate of Return (IRR)
• Sensitivity Analysis
  • Antisipasi Adanya Perubahan Variabel yang Sensitif terhadap Kondisi Keuangan
• Pengertian Corporate Credit Analysis dan Mengapa Sangat Penting bagi Bank
• Kategori dan Jenis Kredit
• Proses Pemberian Pinjaman (Lending Process)
• Sumber Informasi (Source of Information)
• Konsep Dasar Analisa Kredit Korporasi
• Manajemen Kredit Korporasi dan Credit Culture
• Peranan Analisa Kredit, Faktor-Faktor 5 C’s
• Analisa Lingkungan dan Risiko Bisnis
• Country and Sovereign Risk
• Industry Risk, Business Specific Risk, Management Factor
• Pendekatan Tradisional di dalam Analisa Kredit Korporasi
• Memahami Laporan Keuangan
• Analisa Rasio-Rasio Keuangan
• Analisa Cash Flow dan Kapasitas Hutang
• Analisa Forensik
• Monitoring Kredit Korporasi
• Monitoring dan Identifikasi Potensi Kredit Bermasalah
• Mengevaluasi Prospek Loan Recovery
• Studi Kasus Kredit Korporasi